Korxonalar o‘zining bo‘sh pul mablag‘larini bankdagi hisob-kitob schyotida saqlaydilar. Pul mablag‘lari, pul hujjatlari va moliviy qo‘yilmalar hisobi korxona kassasidagi pul mablag‘larini va pul hujjatlarini kundalik nazorat qilish, bankdagi schyotlarda saqlanayotgan pul mablag‘lari va olingan kreditlardan maqsadli foydalanishni muntazam nazorat qilishni talab qiladi.